生产设施

▲(10).企业必须具备满足税控收款机产品、生产、检验和储存所需的场地、设施和库房，供电、供水正常，产权证明或租赁手续齐全。查生产场地、设施与库房条件及权证明或租赁合同。

设备工装

▲(11).企业必须具有《税控收款机产品生产许可证实施细则》附件3中规定的设计工具、生产设备及工艺装备。查验并记录设备出厂编号、设备名称、设备安装验收记录和财务报销凭证等。

(12).企业生产线、生产设备和工艺装备的性能和精度应满足国家的规定和批量生产合格产品的要求。查检定、维修保养规定和记录。

检测设备

▲(13).企业必须具有《税控收款机产品生产许可证实施细则》附件3中规定的检测设备(含进厂检验、过程检验、交收检验和老化试验等)。查验并记录设备出厂编号、设备名称设备安装验收记录、财务报销凭证等。

(14).企业的检验、试验、计量设备的性能、测量不确定度能满足产品批量生产的需要和达到检定规程的要求，并在检定或校准的有效期内使用。查设备检定、维修保养规定、档案、状态标识和记录。

人员要求

▲(15).^{企业的质量管理文件应明确规定各类(从事质量管理和专业技术)人员的培训要求，有年度培训计划，有培训和考核记录。每个申证单元，经培训合格的质量管理人员不少于4名，专业技术人员不少于10名。查文件规定和人员培训考核记录。}

(16).企业领导和其他质量管理人员应按培训计划参加质量管理(如内审员)和技术培训，熟悉质量管理知识、有关法律法规和专业技术知识。现场提问与^{查文件对质量管理人员的规定和对质量管理人员的培训考核记录。}

(17).企业从事产品设计、生产、^{检验等工作的技术人员应熟悉产品标准、有关法律法规，}掌握一定的质量管理知识。^{对从事产品结构、电气安全、电磁兼容、可靠性设计和技术服务等关键、特殊岗位的人员有培训要求和培训考核记录。}现场提问与^{查文件规定和人员培训考核记录。}

(18).企业的工人经培训合格后上岗，应能看懂产品的相关技术文件(图纸、工艺文件等)，并能正确、熟练地操作设备，完成所承担的工作。现场提问与^{查文件规定和人员技术档案。}

产品标识

^{(19).企业的质量管理文件应明确规定产品原辅材料、元器件、零部件、半成品和成品在进厂检验、过程检验、生产装配和成品交收检验以及产品售后技术服务等阶段的产品标识要求，并对整机产品序列号的管理提出明确要求。查文件规定。}

^{(20).企业应在产品原辅材料、元器件、零部件、半成品和成品在进厂检验、过程检验、生产装配和成品交收检验以及产品售后技术服务等阶段严格执行产品标识，并按规定进行记录，做到产品状态的可追溯性。查文件规定、现场物品标识和整机产品序列号的生成与标识。}

文件控制

(21).企业应制定质量和技术文件管理制度，文件的发布应经过正式批准，使用部门可随时获得文件的有效版本，文件的编写、更改、^{审批和发放}应符合规定要求。^{查文件规定和记录。}

(22).企业应有部门或专(兼)职人员负责企业的质量、技术文件管理，企业的^{产品设计和生产现场应有有效文件，不应有作废或过期文件。查文件规定和记录。}

(23). 企业应制定质量记录的定义、收集、编目、归档、存贮、保管和处理管理制度并贯彻执行，质量^{记录的内容应完整，各种数据}字迹清晰、^{准确可靠，审核签字和批准放行等手续齐全。查文件规定和记录。}

技术标准

(24).企业应具备和贯彻《税控收款机产品生产许可证实施细则》中规定的税控收款机产品国家标准和相关标准的有效版本，对外来文件加以识别和有效控制。^{查文件规定和存档标准。}

(25).企业制订的税控收款机产品企业标准的质量和技术指标不能低于国家标准要求。企业产品规格型号定义、比国家标准高的指标和比国家标准多的功能等在企业产品标准中详细描述，企业标准格式参照GB/T 1.1等国家标准编写。企业产品标准经当地标准化管理部门备案。查已备案的企业标准。

设计文件

(26).企业的设计文件应具有正确性，设计文件的绘制、标注、技术指标、编号、图面质量等符合SJ/T207系列标准和规定要求，且签署、更改手续正规完备。^{查文件规定和文件内容。}

▲(27). 企业必须具有《税控收款机产品生产许可证实施细则》附件3中规定的技术文件。企业的设计文件应具有完整性，设计文件必须至少包括产品的结构、税控功能、电气安全性、电磁兼容性和可靠性设计的内容，包括与税控功能有关的源程序，税控程序不存在版权问题。^{查技术文件清单和设计文件内容。}

(28).企业使用的设计文件应具有统一性，企业各车间、部门使用的设计文件必须完全一致。^{查文件规定和文件。}

工艺文件

(29).企业应制定具备批量生产合格产品所需的各种工艺文件并能在生产过程中贯彻执行。^{查文件规定和执行记录。}

(30). 企业的工艺文件必须正确、完整、统一，文件的签署、更改手续正规完备，并保证执行有效版本。^{查文件规定和现场执行文件。}

采购和分包管理

(31).企业的质量管理文件应规定产品原辅材料、元器件和零部件的采购质量控制要求，并贯彻执行。^{查文件规定和资源配备。}

(32).企业产品的主要零部件外协加工(与产品总装有关的过程不得分包)、整机产品销售、产品技术服务(若分包时)等委托分包项目，应制定可操作的质量管理控制办法并贯彻执行。^{查文件规定和记录。}

分承包方评价

(33).企业的质量管理文件应制定分承包方评价准则，并收集分承包方资料或进行实地考察，对分承包方进行定期评价，建立分承包方档案，为择优采购原辅材料、元器件和零部件，选择零部件外协加工或整机产品销售、产品技术服务分承包方提供科学依据，以满足产品质量控制需要。^{查文件规定、评价方式和记录。}

(34).企业应保存原辅材料、元器件和零部件分承包方和外协加工或技术服务分承包方的名单和供货、协作合同等文件记录，并对分承包方及协作方进行质量控制。^{查文件规定和合同文件等记录。}

采购文件

(35).企业在采购前应制定采购文件，包括采购原辅材料、元器件和零部件的技术要求(含整机产品的结构、税控功能、电气安全、电磁兼容和可靠性等指标的分解)、技术标准、检验或验证方法等，并根据正式批准的采购文件进行采购。^{查文件规定和记录。}

采购和分包验证